大秦铁路: 大秦铁路对于“大秦转债”付息公告

股票代码：601006        股票简称：大秦铁路         公告编号：【临2024-061】 债券代码：113044        债券简称：大秦转债                大秦铁路股份有限公司               对于“大秦转债”付息公告   本公司董事会及整体董事保证本公告内容不存在职何罪戾纪录、误导性述说粗略首要遗 漏，并对其内容的真正性、准确性和完好性承担个别及连带背负。    遑急内容辅导：      ?   可转债付息债权登记日：2024 年 12 月 13 日      ?   可转债除息日：2024 年 12 月 16 日      ?   可转债兑息日：2024 年 12 月 16 日（由于 2024 年 12 月 14 日为非          往返日，可转债付息日顺延至 2024 年 12 月 16 日；顺延时辰不另付          息）    大秦铁路股份有限公司于 2020 年 12 月 14 日向社会公开拓行面值总和 320 亿元可调养公司债券（以下简称“大秦转债”）将于 2024 年 12 月 16 日驱动支 付自 2023 年 12 月 14 日至 2024 年 12 月 13 日历间的利息。凭据本公司《公开拓 行可调养公司债券召募讲明书》（以下简称“召募讲明书”）磋磨要求的章程， 现将磋磨事项公告如下：    一、本期债券的基本情况 按面值刊行。 第五年 2.60%、第六年 3.00%。 的付息格局，到期送还本金和终末一年利息。    （1）年利息野心    年利息指可调养公司债券握有东谈主按握有的可调养公司债券票面总金额自可 调养公司债券刊行首日起每满一年可享受确当期利息。    年利息的野心公式为：I=B1×i    I：指年利息额；    B1：指本次刊行的可调养公司债券握有东谈主在计息年度（以下简称“往时”或 “每年”）付息债权登记日握有的可调养公司债券票面总金额；    i：可调养公司债券确往时票面利率。    （2）付息格局 为可调养公司债券刊行首日。 年确当日。如该日为法定节沐日或休息日，则顺延至下一个往返日，顺延时辰不 另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。 公司将在每年付息日之后的五个往返日内支付往时利息。在付息债权登记日前 （包括付息债权登记日）请求调养成公司股票的可调养公司债券，公司不再向其 握有东谈主支付本计息年度及以后计息年度的利息。 有东谈主承担。 年 12 月 18 日）起满六个月后的第一个往返日起至可调养公司债券到期日止，即 司上海分公司（以下简称“中国结算上海分公司”）    二、本次付息决策    按照《召募讲明书》中商定，本次付息为公司可转债第四年付息，计息时辰 为 2023 年 12 月 14 日至 2024 年 12 月 13 日。本计息年度票面利率为 1.80%（含 税），即每张面值 100 元东谈主民币可转债兑息金额为 1.80 元东谈主民币（含税）。    三、本次付息债权登记日、除息日和兑息日 日，可转债付息日顺延至 2024 年 12 月 16 日；顺延时辰不另付息）    四、本次付息对象    本次付息对象为死心 2024 年 12 月 13 日上海证券往返所收市后，在中国结 算上海分公司登记在册的整体“大秦转债”握有东谈主。    五、本次付息见识    （一）公司与中国结算上海分公司顽强《奉求代理债券兑付、兑息公约》， 奉求中国结算上海分公司进行债券兑付、兑息。如公司未依期足额将债券兑息资 金划入中国结算上海分公司指定的银行账户，则中国结算上海分公司将凭据公约 拒绝奉求代理债券兑息劳动，后续兑息责任由公司自行讲求办理，相干实践事宜 以公司的公告为准。公司将在兑息披发日 2 个往返日前将本期可转债的利息足额 划付至中国结算上海分公司指定的银行账户。    （二）中国结算上海分公司在收到款项后，通过资金结算系统将债券利息划 付给相应的兑付机构（证券公司或中国结算上海分公司招供的其他机构），投资 者于兑付机构领取债券利息。    六、对于债券利息所得税的讲明 章程，公司可转债个东谈主投资者（含证券投资基金）应交纳债券个东谈主利息收入所得 税，纳税税率为利息额的 20%，即每张面值 100 元东谈主民币可转债兑息金额为 1.80 元东谈主民币（税前），骨子派发利息为 1.44 元（税后）。可转债利息个东谈主所得税 将协调由各兑付机构讲求代扣代缴并径直向各兑付机构处所地的税务部门缴付。 如各付息网点未履行上述债券利息个东谈主所得税的代扣代缴义务，由此产生的法律 背负由各付息网点自行承担。 章程，对于握有可转债的住户企业，其债券利息所得税自行交纳，即每张面值 住户企业（其含义同《中华东谈主民共和国企业所得税法》），凭据《中华东谈主民共和 国企业所得税法》过头实践条例、《非住户企业所得税泉源扣缴处置暂行见识》 （国税发20093 号）以及《对于境外机构投资境内债券市集企业所得税升值税 计谋的见知》（财税2018108 号）章程，自 2018 年 11 月 7 日起至 2021 年 11 月 6 日止，对境外机构投资境内债券市集获得的债券利息收入暂免征收企业所 得税和升值税。凭据财政部、税务总局发布的《对于不息境外机构投资境内债券 市集企业所得税、升值税计谋的公告》（财政部税务总局公告 2021 年 34 号）规 定，境外机构投资者投资境内债券市集获得的债券利息收入暂免征收企业所得税 和升值税的计谋实践期限延迟至 2025 年 12 月 31 日。因此，对非住户企业（包 括 QFII，RQFII）债券握有者获得的本期债券利息免征企业所得税，即每张面值 企业所得税的规模不包括境外机构在境内配置的机构、局势获得的与该机构、场 通盘骨子磋磨的债券利息。   七、本次付息的相干机构   （一）刊行东谈主：大秦铁路股份有限公司   住所：山西省大同市站北街 14 号   办公地址：山西省太原市配置北路 202 号、山西省大同市站北街 14 号   磋磨电话：0351-2620620   传真：0351-2620604   磋磨东谈主：张利荣   (二)保荐机构：国泰君安证券股份有限公司   住所：中国（上海）解放交易考试区商城路 618 号   磋磨电话：010-83939888   传真：010-66162609   保荐代表东谈主：赵鑫、陈圳寅   （三）托管东谈主：中国证券登记结算有限背负公司上海分公司   地址：上海市浦东新区杨高南路 188 号   磋磨电话：4008058058 特此公告。         大秦铁路股份有限公司            董   事   会