晶科动力: 晶科动力股份有限公司外汇套期保值业务料理轨制（2024年12月校正）内容摘抄

（原标题：晶科动力股份有限公司外汇套期保值业务料理轨制（2024年12月校正））

晶科动力股份有限公司外汇套期保值业务料理轨制

第一章 总则 第一条 为范例晶科动力股份有限公司（以下简称“公司”）外汇套期保值业务料理，防备和放浪外币汇率波动风险，凭证关系法律、划定及范例性文献的司法，蚁集公司骨子情况，特制定本轨制。

第二条 本轨制所称外汇套期保值业务是指为自傲日常辩论或业务需要，与境表里具有关系业务辩论天赋银行等金融机构开展的用于消散和防备汇率或利率风险的各项业务，包括但不限于远期结售汇业务、外汇掉期业务、利率互换业务、外汇期权业务过火他外汇繁衍居品业务等。

第三条 本轨制适用于公司及下属全资子公司、控股子公司或公司放浪的其他企业（以下合称为“子公司”）开展的外汇套期保值业务，未经公司得意，子公司不得进行外汇套期保值业务，子公司进行外汇套期保值业务视同公司进行外汇套期保值业务，适用本轨制。

第四条 公司外汇套期保值业务除效劳国度关系法律、划定及范例性文献的司法外，还应效劳本轨制的关系司法，推行相关决策轨范和信息暴露义务。

第二章 外汇套期保值业务效劳的原则 第五条 公司开展外汇套期保值业务应当效劳正当、审慎、安全、有用的原则。外汇套期保值业务均以日常坐褥辩论为基础，以具体辩论业务为依托，以消散和防备汇率风险为主见，不得影响公司的日常坐褥辩论，不得进行以投契为主见的外汇来回。

第六条 公司境内开展外汇套期保值业务只允许与经国度外汇料理总局和中国东说念主民银行批准、具有相应外汇套期保值业务辩论资历的金融机构进行来回，境外开展外汇套期保值业务需遴荐具有外汇繁衍品业务辩论天赋的金融机构。公司不得与前述金融机构以外的其他组织和个东说念主进行来回。

第七条 公司进行外汇套期保值来回必须基于公司的外汇收支预算，外汇套期保值合约的外币金额不得逾越收支口业务外汇收支的预算金额，外汇套期保值业务的金额、交割工夫需与公司预算的外汇收提款项时辰相匹配。

第八条 公司须以公司或子公司步地建筑外汇套期保值来回账户，不得使用他东说念主账户进行外汇套期保值业务。

第九条 公司须具有与外汇套期保值业务相匹配的自有资金，不得使用召募资金平直或转折进行外汇套期保值来回，且严格按照董事会或激动大会审议批准的外汇套期保值来回额度进行来回，放浪资金边界，不得影响公司日常辩论。

第三章 外汇套期保值业务的审批权限 第十条 公司董事会和激动大会是公司外汇套期保值业务的审批机构。公司从事外汇套期保值业务，应当编制可行性分析陈述并提交董事会审议。达到激动大会审议轨范的，提交激动大会审议。

第十一条 外汇套期保值业务属于下列情形之一的，应当在董事会审议通事后提交激动大会审议： 1. 瞻望动用的来回保证金和权益金上限（包括为来回而提供的担保物价值、瞻望占用的金融机构授信额度、为救急步调所预留的保证金等）占公司最近一期经审计净利润的 50%以上，且十足金额逾越 500万元东说念主民币； 2. 瞻望任一来回日合手有的最高合约价值占公司最近一期经审计净财富的 50%以上，且十足金额逾越 5000万元东说念主民币； 3. 与关联东说念主之间进行的外汇套期保值业务。

第十二条 因来回频次和时效条目等原因难以对每次外汇套期保值业务推行审议轨范和暴露义务的，公司不错对将来 12个月表里汇套期保值来回的范围、额度及期限等进行合理瞻望并审议，关系额度的使用期限不得逾越 12个月，期限内任一时辰点的金额（含使用来回收益进行来回的关系金额）不得逾越已审议额度。

第四章 外汇套期保值业务的料理及里面操作进程 第十三条 公司董事会、激动大会为公司进行外汇套期保值业务的决策机构，未经授权，其他任何部门或个东说念主无权作念出进行外汇套期保值业务的决定。董事会、激动大会分袂在对应最高名额下授权公司外汇决策委员会行为公司外汇料理机构，外汇决策委员会由董事长、总司理、摊派副总司理和财务总监构成，董事长为外汇决策委员会最高崇拜东说念主。财务部对外汇套期保值业务作出具体彭胀战术和关系决定。

第十四条 公司财务部为外汇套期保值业务承办部门，崇拜外汇套期保值业务的有筹办制订、资金筹集、业务操作及日常辩论与料理。财务总监为背负东说念主，崇拜外汇套期保值业务的日常运作和料理，诈欺关系管事： 1. 崇拜对公司外汇套期保值业务进行日常业务料理； 2. 崇拜审核外汇套期保值业务的来回决议，凭证流动性和金额大小按审批权限提交来回决议； 3. 崇拜来回风险的救急处理。

第十五条 公司内审部崇拜审查监督外汇套期保值来回的决策、料理、彭胀等轨范的合规性。

第十六条 外汇套期保值业务里面操作进程如下： 1. 财务部崇拜外汇套期保值业务的具体操作，通过外汇市集探询、对外汇汇率的走势进行研究和分析，对拟进行外汇来回的汇率水平、外汇金额、交割期限等进行分析，提议外汇套期保值操作决议； 2. 采购部、销售部等关系业务部门，是外汇套期保值业务基础互助部门，崇拜向财务部提供与将来收付外汇关系的基础业务信息和贵府用于汇率风险防备分析，财务部凭证采购和销售提供的信息进行外币收付款预测； 3. 财务部应当抽象公司的外汇套期保值需求，凭证东说念主民币汇率的变动趋势以及各金融机构报价信息，提议外汇套期保值央求，按里面逐级审批进程向外汇决策委员会进行报批后实施； 4. 财务部严格按经批准决议进行来回操作，与合作金融机构订立合同并进行资金划拨； 5. 财务部打法每笔外汇套期保值进行登记，查验来回纪录，实时追踪来回变动状态，妥善安排交割资金，严格放浪交割爽约风险的发生； 6. 内审部应依期或不依期地对外汇套期保值来回的决策、料理、彭胀等轨范的合规性进行审查，巡视来回是否凭证关系里面放浪轨制彭胀，并实时将审查情况向公司董事会陈述； 7. 公司凭证证券监督料理部门的关系条目，由董事会书记崇拜审核外汇套期保值业务决策轨范的正当合规性，并实时进行信息暴露； 8. 寂寥董事、监事会及保荐机构（如有）有权对资金使用情况进行监督与查验，必要时不错聘任专科机构进行审计。

第五章 信息休停步调 第十七条 参与公司外汇套期保值业务的扫数东说念主员（包括公司关系东说念主员及合作的金融机构关系东说念主员）须效劳公司的守密轨制，未经允许不得泄露公司的外汇套期保值业务来回决议、来回内容、结算情况、资金现象等与公司外汇套期保值业务相关的信息。

第十八条 外汇套期保值业务来回操作轨范互相寂寥，关系东说念主员互相寂寥，不得由单东说念主崇拜业务操作的一皆进程，并由公司内审部崇拜监督。

第六章 里面风险陈述轨制及风险处理轨范 第十九条 在外汇套期保值业务操作过程中，财务部应凭证与金融机构签署的外汇套期保值合约中商定的外汇金额、汇率及交割工夫，实时与金融机构进行结算。

第二十条 当汇率发生剧烈波动时，财务部应实时进行分析，并将相关信息实时上报外汇决策委员会，凭证里面审批权限，最高由董事长决策处置。

第二十一条 当公司外汇套期保值业务出现紧要风险或可能出现紧要风险，财务部应实时向外汇决策委员会提交分析陈述和处罚决议，并同期向公司董事会书记陈述。财务总监应与关系东说念主员盘考打法步调，向摊派副总司理陈诉，必要时提交总司理、董事长陈诉处置决议，凭证情况由董事长决定是否提交公司董事会审议。对已出现或可能出现的紧要风险达到中国证券监督料理机构司法的暴露轨范时，公司应实时公告。

第七章 信息暴露和档案料理 第二十二条 公司开展外汇套期保值业务，应按照中国证监会及上海证券来回所相关司法进行暴露。

第二十三条 当公司为进行外汇套期保值指定的外汇套期保值业务品种的公允价值变动与被套期外汇的公允价值变动相对消后，已阐述损益及浮动蚀本金额每达到公司最近一年经审计的包摄于公司激动净利润的 10%且十足金额逾越东说念主民币 1,000万元时，公司应实时暴露。

第二十四条 对外汇套期保值业务有筹办、来回贵府、交割贵府等业务档案由财务部崇拜在彭胀实现后次年按司帐档案移至公司财务档案室看守，看守期限 10年。

第二十五条 对外汇套期保值业务开户文献、来回契约、授权文献等原始档案由财务部崇拜在彭胀实现后次年按司帐档案移至公司财务档案室看守，看守期限 10年。

第八章 附则 第二十六条 本轨制未尽事宜，依照国度相关法律、划定过火他范例性文献的司法彭胀。本轨制如与后续颁布的相关法律、划定、范例性文献的司法相对抗的，按相关法律、划定、范例性文献的司法彭胀，并由董事会实时校正。

第二十七条 本轨制经公司董事会审议通事后实施，校正时亦同。

第二十八条 本轨制评释权属公司董事会。

晶科动力股份有限公司董事会 2024年 12月 10日