福日电子: 兴业证券股份有限公司对于福建福日电子股份有限公司变更部分召募资金投资项目标核查办法内容摘要
（原标题：兴业证券股份有限公司对于福建福日电子股份有限公司变更部分召募资金投资项目标核查办法）
兴业证券股份有限公司对于福建福日电子股份有限公司变更部分召募资金投资项目标核查办法
字据关系法律法例及设施性文献的王法，算作福建福日电子股份有限公司（以下简称“福日电子”或“公司”）非公开刊行股票的保荐机构，兴业证券股份有限公司（以下简称“兴业证券”或“保荐机构”）对福日电子变更部分召募资金投资项目标事项进行了核查，核查情况如下：
一、召募资金投资项目标概述 （一）召募资金基本情况 经中国证券监督措置委员会证监许可20211168号文献的核准，公司刊行非公开刊行东谈主民币闲居股（A股）136,540,962股，刊行价钱为7.69元/股，召募资金总数为1,049,999,997.78元，扣除与刊行接洽的用度东谈主民币19,775,047.68元（不含税）后，召募资金净额为东谈主民币1,030,224,950.10元。2021年12月1日，保荐东谈主兴业证券将召募资金总数扣减承销费（含税）及保荐费（含税）后的余额1,032,244,997.82元汇入公司召募资金监管账户。
（二）变更召募资金投资形状情况 截止当今，公司召募资金投资形状投资计算及已参加召募资金金额关系情况如下： 单元：万元 | 序号 | 形状称呼 | 召募资金同意投资总数 | 调度后投资总数 | 累计参加金额 | 召募资金参加程度 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 1 | 广东以诺通讯有限公司结尾智能制造形状 | 56,300.00 | 56,300.00 | 21,565.01 | 38.30% | | 2 | 深圳市中诺通讯有限公司TWS智能制造开发形状 | 17,200.00 | 749.12 | 749.12 | 已远离 | | 3 | 偿还公司债券 | 10,000.00 | 10,000.00 | 10,000.00 | 100.00% | | 4 | 补充流动资金 | 19,522.50 | 19,522.50 | 19,525.98 | 100.02% | | 5 | 永久补充流动资金 | - | 16,543.37 | 16,565.49 | 100.13% | | 狡计 | 狡计 | 103,022.50 | 103,114.99 | 68,405.60 | - |
公司本次拟变更的召募资金投资形状为“广东以诺结尾智能制造形状”，原募投形状广东以诺结尾智能制造形状计算参加召募资金56,300万元，计算通过新建分娩基地，引入行业先进的分娩斥地和自动化装备布局分娩线，并优化升级信息系统，进一步引申智高手机、智能音箱的产能以及新增平板电脑的产能。截止当今，已参加召募资金21,565.01万元，剩余召募资金34,734.99万元（不含孳息）。公司拟将原形状尚未使用的部分召募资金变更用于投资开发“广东以诺智能制造及高端工艺时期改良形状”及“新一代智能结尾研发形状”。
二、变更召募资金投资项目标具体原因 （一）原形状计算投资和实践投资情况 本次拟变更的召募资金投资形状为“广东以诺结尾智能制造形状”，该形状原计算参加资金为66,891.47万元，计算参加召募资金为56,300万元，形状开发将通过新建分娩基地，引入行业先进的分娩斥地和自动化装备布局分娩线，并优化升级信息系统，进一步引申智高手机、智能音箱的产能以及新增平板电脑的产能，从而餍足不断增长的客户需乞降居品迭代升级要求，结束公司业务的充分膨胀。该形状由公司全资子公司广东以诺通讯有限公司注意践诺，公司字据募投形状开发程度，通过春联公司借款方式给以践诺，开发地点位于东莞市大朗镇松木山利祥路。本形状于2020年8月开工，原计算开发期27个月，形状达到预定可使用情状时分为2022年11月。因存在不细则成分可能握续径直或迤逦影响募投形状后续举座开发程度，公司先后蔓延募投形状开发周期，形状达到预定可使用情状时分由2022年11月蔓延至2024年11月。截止当今，本形状已参加召募资金21,565.01万元，剩余召募资金34,734.99万元（不含孳息）存放于公司的召募资金专户，召募资金参加程度为38.30%。本形状主要开展了厂房开发及装修，该厂房已主体完工并完成齐全验收，其中部分楼层已向子公司进行里面租借和借用。
（二）变更的具体原因 1. 花消类电子行业总体趋势呈现耐心复苏态势，居品冉冉趋于高端化 2. 行业现存产能较大，商场竞争愈加强烈，行业竞争已由“产能”竞争向“高端智能智造”及“研发端”竞争悠扬 3. 智能结尾居品有望迎来新一轮时期改进波浪 4. 北斗星地荟萃交融以及5G-A的快速商用，将带来智高手机的新发展阶段 5. 中高端订单运转公司转型升级
三、新项目标内容 （一）广东以诺智能制造及高端工艺时期改良形状 1. 形状基本情况 形状称呼：广东以诺智能制造及高端工艺时期改良形状 践诺主体：广东以诺通讯有限公司 践诺地点：东莞市大朗镇松木山利祥路 开发周期：2.5年 开发内容：广东以诺通讯有限公司计算进一步围绕公司现存居品与商场新兴高端居品限制进行分娩线的升级改良，通过愚弄现存产线和已建成厂房以技改方式践诺形状，技改将参加以自动化、智能化及高端工艺斥地为主的斥地，并充分愚弄公司现存可适配的机器斥地。项目标践诺不仅契合当下商场及行业发展趋势及公司策略计议，同期亦然为了餍足商场对于中高端居品的新需求。形状开发完成后产线将愈加合适公司业务计议，更有益于晋升公司在花消电子限制的中枢竞争力。
形状投资计算 本形状计算投资总数为15,727.50万元，拟由原募投形状“广东以诺结尾智能制造形状”的召募资金变更用途参加该形状，形状具体投资内容如下： 单元：万元 | 序号 | 形状 | 投资金额 | 拟使用召募资金金额 | 占召募资金比例 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 1 | 装修改良 | 1,102.50 | 1,102.50 | 7.01% | | 2 | 机器斥地 | 13,125.00 | 13,125.00 | 83.45% | | 3 | 铺底流动资金 | 1,500.00 | 1,500.00 | 9.54% | | 狡计 | 狡计 | 15,727.50 | 15,727.50 | 100.00% |
形状践诺的可行性 （1）形状开发合适国度产业政策和发展计议 （2）花消电子商场正在复苏，高端居品需求成为增长主力，为形状产能消化提供有益要求 （3）公司丰富的客户资源和较强的客户开拓才智为形状践诺提供坚实保险
形状践诺的必要性 （1）公司高端居品产能不及，亟需提高公司高端制造才智以餍足扩产需求 （2）晋升自动化水平，促进降本增效，增强公司商场竞争力
形状效益情况 广东以诺智能制造及高端工艺时期改良形状总投资金额为15,727.50万元，投资回收期展望为7.86年（税后），里面收益率展望为11.89%（税后）。
（二）新一代智能结尾研发形状 1. 形状基本情况 形状称呼：新一代智能结尾研发形状 践诺主体：中诺通讯偏激子公司 践诺地点：北京、西安 开发周期：3年 开发内容：本形状将基于AI及新一代通讯时期，计算通过采购先进软硬件，以及整合中诺通讯现存研发资源，进行“新一代复合智能通讯结尾研发”“AIOT结尾居品迭代时期预研”“基于AI的新一代PC和平板结尾预研”等前瞻性场所的议论，进一步晋升公司的概述研发才智，并推动公司时期升级与居品创新。
形状投资计算 本形状计算投资总数为6,504.43万元，拟由原募投形状“广东以诺结尾智能制造形状”的召募资金变更用途参加该形状，形状具体投资内容如下： 单元：万元 | 序号 | 形状居品类型 | 投资金额 | 拟使用召募资金金额 | 占召募资金比例 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 1 | 软硬件购置 | 1,562.40 | 1,562.40 | 24.02% | | 2 | 研发东谈主员参加 | 4,624.12 | 4,624.12 | 71.09% | | 3 | 其他研发用度 | 317.91 | 317.91 | 4.89% | | 狡计 | 狡计 | 6,504.43 | 6,504.43 | 100.00% |
形状践诺的可行性 （1）形状开发合适国度产业政策和发展计议 （2）AI、卫星通讯等时期的商场练习度高，为形状研发提供风雅的基础要求和可模仿教会 （3）公司弘大的研发实力和丰富的时期储备，为形状践诺提供时期要求
形状践诺的必要性 （1）加大研发参加顺应智能结尾居品高端化发展趋势 （2）增强公司的研发实力，晋升公司中枢竞争力
形状效益情况 本形状属于议论开发类形状，不径直产生经济效益，但将为公司提供强竞争力的时期和居品，并大要诽谤时期和居品的迭代周期，稳健商场需要，增强公司的中枢竞争力和盈利才智。
四、新项目标商场长进和风险教导 （一）商场长进 1. 花消电子冉冉迈入复苏轨谈，商场稳中向好 2. AI时期赋能智高手机，为商场带来新发展活力
（二）风险教导 1. 商场紧要变化风险 2. 时期风险
五、本次变更募投召募资金投资形状对公司的影响 本次召募资金调度事项是经公司概述论证了国表里商场环境、形状践诺需求及形状开发阐述，纠合公司发展策略、计议需要及业务拓展需求经充分议论论证后审慎提议的，有益于进一步提高召募资金的使用后果，新形状用途合适公司主生意务边界，合适公司当年发展计议，不存在毁伤鼓励利益，尤其是毁伤中小鼓励利益的情形。公司将严格遵命关系法律、法例和设施性文献的王法，科学合理方案，加强召募资金使用的里面和外部监督，确保召募资金使用的正当灵验。
六、公司履行的方案枢纽 本次变更部分召募资金投资项目标事项照旧公司第八届董事会沉寂董事2024年第一次特意会议、第八届董事会2024年第九次临时会议、第八届监事会2024年第三次临时会议审议通过。身手项尚需提交公司鼓励大会审议通事后方可践诺。
七、保荐机构核查办法 经核查，本保荐机构以为：公司本次变更部分召募资金用途的事项照旧公司沉寂董事特意会议、董事会、监事会审议通过，并将提交鼓励大会审议。公司本次变更部分召募资金用途事项是公司字据计议需求作出的审慎决定，不存在毁伤公司鼓励利益的情形，不会对公司的正常计议产生紧要不利影响，合适关系法律、法例和设施性文献的接洽王法，兴业证券对公司本次变更部分召募资金用途的事项无异议。